BELAJAR AKUNTANSI MENGGUNAKAN MAYOB ACOUNTING ~ kurniawijayah

NAMA : KURNIASIH

NPM : 1723048

KELAS : MI B / REG A / SMT 3

AKUTANSI KOMPUTER LANJUT

CONTOH SOAL:

Pada bulan JANUARI 2017, didirikan KURNIA ELEKTRONIK

Berikut beberapa informasi tentang perusahaan tersebut:

Alamat : JLN.JENDRAL ACHMAD YANI, BATURAJA

Telephone : 082373715678

Tahun keuangan 2017, bulan awal buku Januari dan bulan tutup buku DESEMBER. KURNIA ELEKTRONIK memulai usahanya sejak Juni 2017, diawal merintis masih menggunakan pencatatan akutansi secara manual, namun sejak Juli 2017 mulai menggunakan MYOB ACCOUNTING sebagai sebagai aplikasi pencatatan akutansinya.

Berikut ini adalah daftar nomor rekening:

No.Rekening	Nama Rekening	Jenis Rekening	Saldo Rekening
1-0000	Aktiva	Header	-
1-1000	Aktiva lancar	Detail	-
1-1100	Kas Ditangan	Detail	Rp.80.000.000
1-1200	Piutang Dagang	Detail	Rp.11.000.000
1-1300	Stok Barang Dagang	Header	-
1-1310	Stok Kulkas	Detail	Rp.10.000.000
1-1400	Perlengkapan	Header	-
1-1410	Perlengkapan Toko	Detail	Rp.3.600.000
1-2000	Aktiva Tetap	Detail	-
1-2100	Peralatan	Header	-
1-2110	Peralatan Toko	Detail	Rp.2.900.000

2-0000	Hutang	Header	-
2-1000	Hutang Lancar	Detail	-
2-1200	Hutang Dagang	Detail	Rp.17.800.000

3-0000	Modal	Header	-
3-1000	Modal Awal	Detail	Rp.89.700.000

4-0000	Pendapatan	Header	-
4-1000	Penjualan	Detail	-
4-1100	Penjualan Kulkas	Detail	-

5-0000	HPP	Header	-
5-1100	Harga Pokok Penjualan	Detail	-
5-1110	Pembelian Kulkas	Detail	-

6-0000	Beban-beban	Header	-
6-1000	Beban Operasional	Detail	-
6-1100	Beban Sewa	Detail	-
6-1200	Beban Bonus Karyawan	Detail	-

Berikut ini adalah Daftar Suplier per 28 Juni 2017 :

No	Nama Suplier	Alamat	Telephone	Tanggal	Saldo Hutang
	CV.WIJAYA ELEKTRONIK	LAHAT	085988765544	01/06/2017	Rp.17.800.000

Berikut ini adalah Daftar Customer per 28 Juni 2017 :

No	Nama Customer	Alamat	Telephone	Tanggal	Saldo Piutang
	AHMADA	BATURAJA	087765434566	06/06/2017	Rp.11.000.000

Berikut ini adalah Daftar Persediaan Barang per 28 Juni 2017 :

KODE	Nama Barang	Jumlah Barang	Harga Barang Perunit	Total
PNS	PANASONIC	7 Unit	Rp.2.000.000	Rp.14.000.000

Berikut ini adalah beberapa Transaksi yang perlu dicatat kedalam MAYOB mulai tanggal 01 sampai 06 Juli 2017:

Tanggal	TRANSAKSI
01 Juli 2017	Pelunasan piutang dagang dari Ahmada tertanggal 01 Juni 2017
02 Juli 2017	Dibeli secara tunai kepada Cv.Wijaya Elektronik 13 unit kulkas panasonic, dengan harga satuan Rp.2.000.000
03 Juli 2017	Pelunasan hutang kepada Cv.Wijaya Elektronik tertanggal 06 juni 2017
04 Juli 2017	Dijual secara tunai kepada Ahmad 9 unit Kulkas Panasonic, dengan harga satuan Rp.3.000.000
05 Juli 2017	Dibayar biaya sewa toko untuk 1 bulan sebesar Rp.2.750.000
06 Juli2017	Dibayar biaya bonus karyawan sebesar Rp.500.000

MEMULAI MAYOB

1. Membuat file baru

Caranya: buka aplikasi MAYOB yang anda miliki lalu pilih CREATE

2. NEXT, isikan informasi perusahaan anda, seperti yang dibawah ini:

3. NEXT, isikan tahun keuangan perusahaan anda dan lain-lainnya, seperti yang dibawah ini:

4. NEXT, menentukan cara pembuatan daftar akun rekening yang akan digunakan, yaitu

terdapat 3 opsi pilihan, seperti gambar dibawah ini:

Pilih lah opsi pilihan yang ketiga,yaitu:

3. I would like to build my own accounts list once I begin using MYOB.

5. NEXT, untuk menyimpan file MAYOB, yaitu:

Klik change dan tentukan folder tempat penyimpanan. Untuk menghindari file hilang atau terhapus, maka file penyimpanan disimpan di DATA D

Seperti contoh dibawah ini:

6. NEXT, masuk ke COMMAND CANTER

7. NEXT, pada COMMAND CENTER, klik ACCOUNT pilih ACCOUNT LIST

8. Kemudian ganti semua Akun/Rekening yang akan digunakan. Dengan cara klik ganda pada Akun/Rekening yang akan diganti. Ataupun dengan cara mengklik Edit serta jangan lupa untuk memasukan saldo rekening

Seperti contoh berikut ini:

Setelan mengubah nama akun dan memasukkan saldo rekening. Jangan lupa perhatikan Historical Balancing acounting yang ada di Equity harus dipastikan 0 (nol)

Seperti contoh dibawah ini:

9. NEXT, Setelah Akun diubah dan saldo rekening dimasukkan kemudian berikutnya anda harus kembli lagi ke COMMAND CENTER untuk membuat data Supplier dan Customer. Dengan cara Klik Card File

Seperti contoh berikut:

10. Kemudian klik Card List. Untuk membuat Data Supplier:klik tab Supplier-klik New lalu isi Nama Supplier,Alamat dan NO Telepon lalu klik OK

Seperti contoh dibawah ini:

Begitupun untuk membuat data Customer: klik tab Customer-klik New lalu isi Nama Customer,Alamat dan NO Telepon lalu klik OK

Seperti contoh dibawah ini:

Maka data Supplier dan Customer akan jadi seperti contoh dibawah ini:

11. NEXT, setelah anda membuat data supplier dan customer lalu anada harus Menginput Saldo Awal Supplier dan Customer

Caranya sebagai berikut:

A. Saldo Awal Supplier (HUTANG)

· Klik Setup kemudian pilih Balences lalu pilih Suplier Balences

· Pilih Add Purchase lalu setting : Customer Name=diisi dengan nama Supplier, Date=diisi sesuai dengan tanggal, Total Including Text=diisi dengan jumlah saldo, Text Code=diisi dengan N-T Non-Texable

· Setelah selesai kemudian diRecord dan akan muncul teks Congratulation

Seperti contoh dibawah ini:

B. Saldo Awal Customer (PIUTANG)

· Klik Setup kemudian pilih Balences lalu pilih Customer Balences

· Pilih Add Sales lalu setting : Customer Name=diisi dengan nama Customer, Date=diisi sesuai dengan tanggal, Total Including Text=diisi jumlah saldo, Text Code=diisi dengan N-T Non-Texable

· Setelah selesai kemudian diRecord dan akan muncul teks Congratulation

Seperti contoh dibawah ini:

12. NEXT, membuat Daftar Barang Dagang. Dengan cara: klik Inventory pilih Item List lalu pilih New

Lalu isikan kode barang, nama barang dan sebagainya

Seperti contoh dibawah ini:

Jika sudah selesai diisi klik OK, jika muncul komentar maka isikan N-T pada Tax Code When Sold, jika muncul lagi komentar maka isikan juga N-T lagi pada Tax Code When Bought.

N-T = Not Reporttable (tidak mengganggu pajak)

Maka daftar barang dagangnya akan seperti contoh dibawah ini:

13. NEXT, setelah selesai membuat daftar barang dagang maka anda harus memasukkan saldo persediaan barang dagang

Dengan cara: klik Inventory pilih Adjust Inventory lalu setting. Date=diisi sesuai dengan tanggal, Memo=diisi dengan diisi dengan persediaan barang dagang, Item Number=diisi dengan kode barang, Quantity=diisi dengan jumlah barang yang diinginkan, Unit Cost=diisi dengan harga satuan barang, amount=diisi dengan jumlah harga seluruh barang , Account+diisi dengan kode Account yang diperlukan. Setelah semuanya selesai diisi maka klik Record dan akan muncul teks Congratulation

Seperti contoh dibawah ini:

14. NEXT, anda harus mengatur Linked Accounts dengan cara: klik Setup lalu pilih Linked Accounts

Kemudian terdapat 3 Accounts yang harus disetting, yaitu:

A. Accouts dan Banking Accounts

Pada akun ini. Equity Accounts For Historical Balancingnya tetap Historical Balancing Account dan Bank Account For Undeposited Fundsnya harus diubah menjadi Kas Ditangan. Setelah selesai Klik OK

Seperti contoh dibawah ini:

B. Sales Accounts

Pada akun ini. Asset Account For Tracking Recceivablesnya harus diubaah menjadi Pitang Dagang dan Bank Account For Customer Receiptsnya juga harus diganti Kas Ditangan

Seperti contoh berikut ini:

C. Purchases Accounts

Pada akun ini. Liability Account For Tracking Payablesnya harus diubaah menjadi Hutang Dagang dan Bank Account For Customer Receiptsnya juga harus diganti Kas Ditangan

Seperti contoh berikut ini:

15. NEXT, masuk ke Transaksi, yaitu: Transaksi Pembayaran / Pelunasan Piutang Dagang. Dengan cara:

Klik Sales lalu pilih Receive Payments. Masukkan Nama Customer, masukkan Tanggal dan masukkan data yang lain-lainnya. Setelah selesai Klik Record

Seperti contoh dibawah ini:

16. NEXT, Transaksi Pembelian Barang Dagang, yaitu dengan cara:

Klik Purchase lalu pilih Enter Purces lalu masukkan Nama Suppliernya, masukkan Tanggal

Lalu Klik Layout dan ubah Layoutnya, dengan Item. Lalu klik OK

Masukkan Jumlah Barang yang Dibeli, Kode dan Nama Barang dan juga Harga serta masukkan Jumlah Total pada Paid Today

Seperti contoh dibawah ini:

Jika telah selesai kemudian klik Record

17. NEXT, Transaksi Pelunasan Hutang Dagang, yaitu dengan cara:

Klik Purchases lalu pilih Pay Bills kemudian masukkan Nama Suplier, Tanggal dan masukkan jumlah Hutang pada Amount dan Amount Applied setelah selesai lalu klik Record

Seperti contoh dibawah ini:

18. NEXT, Transaksi Penjualan Barang Dagang, yaitu dengan cara:

Klik Sales lalu pilih Enter Sales kemudian masukkan Nama Customer, masukkan Tanggal

Lalu Klik Layout dan ubah Layoutnya, dengan Item. Lalu klik OK

Masukkan Jumlah Barang yang Dibeli, Kode dan Nama Barang dan juga Harga serta masukkan Jumlah Total pada Paid Today

Seperti contoh dibawah ini:

Jika telah selesai kemudian klik Record

19. NEXT, Transaksi Beban Sewa Toko, yaitu dengan cara:

Klik Accounts lalu pilih Record Jurnal Entry. Isikan Sewa Toko pada kolom Debit=Rp.2.750.000 dan Kas Ditangan pada kolom Credit=Rp.2.750.000 setelah selesai klik Record

Seperti contoh dibawah ini:

20. Next, Transaksi Beban Gaji Karyawan yaitu dengan cara:

Klik Accounts lalu pilih Record Jurnal Entry. Isikan Beban Gaji Karyawan pada kolom Debit=Rp.500.000 dan Kas Ditangan pada kolom Credit=Rp.500.000 setelah selesai klik Record

Seperti contoh dibawah ini: